报销中常见的问题

发布日期：2021-02-02 浏览次数：16963

1、填列的金额大小写不符并且未顶格写；

2、报销票据经常出现普通收据，还出现过未经复写直接在收据联填写的收据。《税法》规定应该凭税务正规发票报账；

3、采购类业务的报销常常手续不全：应该凭签批后的采购申请表采购，购回后凭发票办理入、出库，验收手续。

4、报销票据忘写经办人、证明人。应该是每张报销发票都要写经办人、证明人，且位置要写在票据背面的左上角；发票张数超过10张的可用一张粘贴页把发票粘在上面，在粘贴页上写总的经办人、证明人。

5、报销招待和出租车费用执行的是事前报告制，需事前填列《招待申请单》和《出租车申请单》并经院领导签批后方可报销：会餐、宴请需分管财务院领导签批，一般性招待在特殊情况下人均不超过80元（含酒水）需二级单位分管院领导签批，人均超过80元报分管财务院领导签批。

6、出差地点的标准没搞清楚，住宿及补助经常算错：建议在报销前阅读财务处后台网站中新华学院差旅费文件。

7、对于公司下达的文件精神学习得不够，很多政策不了解，需要事先签字的没有履行：例如出差的交通工具或住宿超标了需经单位负责人审批后再交财务审核；中层以上人员出差需报单位负责人签批，主管及一般员工需分管部门院领导签批即可。

8、《报销封面》上的附单据张数和附件张数一定要填列并写准确；

9、报销公交车票出现连号。因公事需报公交车票应该每次乘车都撕取票据，不能累积到一起撕来报销；

10、经常出现大额现金付款。公司规定付款超过一千元的要求转账支付，经办人员在业务发生时一定要与供应商说明此项要求；

11、经常出现由别人代办报销手续，甚至发票或报销封面上的签名也由别人代替。这在财务管理上是不允许的，是个人的报销业务一定要自己办理。

12、付工程进度款或基建维修无进度依据。应要求收款单位提供发票填制报销封面且填制支付单，后附上工程进度依据并经分管总经理签批。